Банковский гигант HSBC достиг соглашения о выплате около 300 миллионов долларов США для урегулирования уголовного расследования во Франции. Это дело касается предполагаемого участия банка в схеме уклонения от уплаты налогов, известной как «Cum-Cum», сообщает агентство Bloomberg со ссылкой на источники.
Схема «Cum-Cum» представляет собой комплекс операций, предположительно разработанных для избежания налогов на дивидендные выплаты. Механизм включает временную передачу акций местной, освобожденной от налогов организации незадолго до выплаты дивидендов, что позволяет избежать удержания налога у источника.
Ожидается, что данное соглашение с французской специализированной финансовой прокуратурой (Parquet National Financier, PNF) положит конец не только уголовному делу, но и связанному с ним гражданско-правовому налоговому иску французских властей. В ближайшие недели урегулирование будет представлено на судебное рассмотрение в Париже. Сумма выплаты соответствует резервам, сформированным HSBC для французского расследования, о чем банк сообщал в своих документах в октябре этого года.
Урегулирование HSBC с PNF происходит на фоне аналогичного соглашения, достигнутого инвестиционно-банковским подразделением Crédit Agricole в сентябре текущего года. Тогда структура Crédit Agricole согласилась выплатить около 134 миллионов евро (156 миллионов долларов США) в виде штрафов и недоимок по налогам за свою роль в транзакциях по схеме «Cum-Cum».
Эти события, как ожидается, усилят давление на другие крупные банки, включая BNP Paribas и его подразделение Exane, Société Générale и Natixis. Все они подверглись масштабным обыскам PNF в 2023 году в рамках того же расследования. Французские власти оценивают общие потери налоговых поступлений от схем «Cum-Cum» с участием банков во Франции примерно в 4,5 миллиарда евро и активно добиваются возврата этих средств.
В этом контексте PNF выдвигает требование об уплате непогашенных налоговых обязательств по схемам «Cum-Cum» в качестве условия для разрешения связанных с ними уголовных дел. Один из прокуроров PNF, как цитирует Bloomberg, заявил, что «некоторые банки продолжают утверждать», что дивидендный арбитраж, иногда называемый сделками «Cum-Cum», «не существует».
Стоит отметить, что в мае этого года агентство Reuters сообщило о планах HSBC сократить 348 рабочих мест во Франции, что составляет около 10% от общего числа сотрудников банка в стране. Это может свидетельствовать о более широкой реструктуризации операций банка в регионе.
